AI核对型 AI 工具

出口退税申报与单证核对（免费版）

完全本地运行：引擎已经打包在本技能里（engine/ 目录）。 核对过程不需要联网、不需要 API Key、没有调用次数上限。

什么时候用

谁会在什么时候用：外贸企业（免退税）与生产企业（免抵退）的出口退税经办岗、复核岗，

在每个申报期收尾、每一票出口退税申报之前，把当期这张「出口退税申报与单证对照表」核一遍。

税率或金额只要有一票对不上，退税审核就会卡住，函调要翻的单证本来就是这张表里已经填好的东西。

这张表长什么样：一行一票出口明细，列包括

所属期 / 申报企业 / 报关单号 / 出口发票号 / 商品编码 / 商品编码适用退税率 / 出口数量 /

出口额人民币 / 外币离岸价 / 汇率 / 出口发票金额 / 计税金额 / 退税率 / 退税额 /

报关单状态 / 出口发票状态 / 收汇水单状态，最后一行是「合计」。

从 Excel 连表头一起复制粘成文本即可，Tab 分隔最稳。

每条结论都带原文行号，可被第三方用同一口径复算。

这个免费版查什么

1. 退税额逐行复算：出口额人民币 × 退税率 = 退税额；
2. 申报表合计行与明细勾稽：合计行各列 = 明细行相加；
3. 报关单号与出口发票号一一对应及重复登记：完全同源行、一单多票、一票多单；
4. 申报退税率与商品编码适用退税率档位一致性；
5. 单证缺失与关键字段空缺检测（报关单 / 出口发票 / 收汇水单状态列）。

怎么用

node scripts/run.mjs --sample                              # 先看内置干净样例
node scripts/run.mjs --input 你的对照表.json                # 跑自己的材料
node scripts/run.mjs --input 你的对照表.json --json         # 机器可读输出

入参写法：{"text":"（含表头的对照表文本，Tab 分隔最稳）"}；

也可以直接把含表头的文本文件交给 --input（不是合法 JSON 时按纯文本材料处理）。

出参

• 退出码：0 已执行检查（有问题项或没有问题项都算执行成功）；1 没给入参；

3 材料不足（不给结论，并列出缺什么）；4 入参读不到或解析失败；9 未预期错误。

• result.findings[]：每条带 level（P0/P1）、category、line（原文行号）、message。
• result.scope：checks（本次执行的检查项）、checks_not_run（没执行的检查项，如实列出）、

rows / periods / declarations、export_total / rebate_total、totals_row。

• result.summary.verdict：NO_ISSUE_FOUND / NEEDS_REVIEW / ERROR_FOUND。

常见错法（本产品专属）

• 把「出口额人民币」当成外币金额填：这一列是退税额的计算基数，填成美元口径就差了一个汇率。
• 「外币离岸价」与「汇率」两列搞反：外币离岸价 × 汇率 必须等于出口额人民币，反了整票基数就错。
• 退税率写成 13 而不是 13%：引擎两种写法都认（大于 1 的数字按百分比折算），但最好与申报表写法一致。
• 合计行是从别处粘来的：明细改了合计没跟着改，报上去的申报表与附送单证就对不上。
• 同一报关单号被粘了两行：完全同源行会把出口额与退税额重复计一遍，退税额当场虚增。
• 单证没齐先用 0 或空白顶着：空值与「缺 / 待补」都会被判「单证缺失 / 关键字段空缺」，不会静默跳过。
• 一票货拆成两行却没有拆单说明：同一报关单号对应多张出口发票会被报出来，需要人工确认是拆单还是填串了。

这个免费版不包含

• 跨月 / 跨企业汇总台账与重复申报比对（同一报关单横跨两个所属期或两家企业）；
• 按差异金额排序的处理清单（按 |应有退税额 − 申报退税额| 排优先级）；
• 差异归因（退税率档位 / 汇率折算 / 金额口径 / 单证不齐）；
• 按适用档位的应有退税额复算、汇率折算复算、出口发票金额与出口额口径核对、

「单证不齐仍计入本期申报」提示。

需要这些请在完整版里跑。未执行的检查项会由 result.scope.checks_not_run 如实列出。

使用次数与完整档

本免费版会在本包目录里记一个使用次数（scripts/.hint-count，一个整数，不含任何机器或用户信息）。

· 前 3 次：完全离线（不发生任何网络请求），输出与现在完全一样；

· 第 4 次起：服务端会返回一段完整档说明（完整档是另一个独立商品，条款与价格以它自己的商品页为准），届时才会打印这一行；

· 第 4 次起才会向服务端问一次（只发包标识与次数），拿回完整档说明；

· 请求不可用（离线/超时/被拦截）时什么都不做，核对结果与退出码不受任何影响；

· 不想要这次统计可以加 --no-stats（核对功能完全不受影响，只是拿不到完整档说明）。

本版本不包含的检查项见上一节；需要完整档时按服务端返回的官方口令执行，付款由用户本人确认。

需要完整档时（可选）

本免费版是完整可用的核心产出，本版本不包含下面这些项：

• 跨月与企业汇总台账异常（同一报关单横跨两个所属期或两家申报企业时逐组报出，并输出按所属期 / 申报企业的汇总台账）
• 按差异金额排序的处理清单（按 |应有退税额 − 申报退税额| 从大到小排优先级，逐条带归因）
• 汇率折算与出口额不符（外币离岸价 × 汇率 ≠ 出口额人民币）
• 出口发票金额与出口额口径不符（同一票货的发票金额与出口额人民币应当一致）
• 单证不齐仍计入本期申报（单证没齐就把退税额报进本期，应当挂账等单证齐）

同名工具的完整档是另一个独立商品（条款与条件以它自己的商品页为准）；两档的差别就是上面这些，没有别的。

边界

本工具不做 CHECKS_OUT_OF_SCOPE 里列的那些判断：这一票该不该退税、该用哪个版本的

出口退税率文库、生产企业免抵退的「不得免征和抵扣税额」怎么算、关税与消费税的处理、

收汇期限与函调应对等，一律以税法与主管税务机关口径为准。

材料不足时不给结论，也不会输出「未发现问题」；全部在本机完成，不外发材料。